Как составлять бухгалтерскую отчетность за 9 месяцев при утере права применения УСН и переходе на ОСНО?
Добрый день, уважаемые форумчане!
В сентябре я начала работать в компании. Наша компания находилась на УСН (доходы). В сентябре 2016 года открыла филиал, в связи с чем "слетели" с УСН и с 3 квартал мы закрывали на ОСНО.
Сейчас появилась необходимость в формировании промежуточного баланса и формы 2 на 01.10.2016. Посмотрев учет за периода применения УСН, "волосы встали дыбом". На сч. 41 весит огромный остаток, который не списывался. По счету 60 "висит" дебиторка, которая не закрыта. Фин.рез по БУ не считался. Бух. отчетность за 2015 г. сформирована, но на основании каких данных не понятно. Данные указанные в ней, не совпадают с данными ОСВ в 1С.
По идее отчетность я должна сформировать за 9 мес., но как это сделать ума не приложу.
Нужно ли делить бух отчетность на: отчетность во время применения УСН и отчетность по ОСНО?
В сентябре я начала работать в компании. Наша компания находилась на УСН (доходы). В сентябре 2016 года открыла филиал, в связи с чем "слетели" с УСН и с 3 квартал мы закрывали на ОСНО.
Сейчас появилась необходимость в формировании промежуточного баланса и формы 2 на 01.10.2016. Посмотрев учет за периода применения УСН, "волосы встали дыбом". На сч. 41 весит огромный остаток, который не списывался. По счету 60 "висит" дебиторка, которая не закрыта. Фин.рез по БУ не считался. Бух. отчетность за 2015 г. сформирована, но на основании каких данных не понятно. Данные указанные в ней, не совпадают с данными ОСВ в 1С.
По идее отчетность я должна сформировать за 9 мес., но как это сделать ума не приложу.
Нужно ли делить бух отчетность на: отчетность во время применения УСН и отчетность по ОСНО?
Comments
-
Цитата: Нужно ли делить бух отчетность на: отчетность во время применения УСН и отчетность по ОСНО?Нет,отчетность должна быть в целом по организации.Делить не нужно.Собственник должен видеть картину по предприятию,а не режиму н/обложения.
-
Спасибо. Но тогда получается, что налог на прибыль в декларации и в форме 2 будет разным? Т.к. декларация фактически я сдавала за 3 квартал 2016 г., а форма 2 будет за 9 месяцев.
-
Цитата: Но тогда получается, что налог на прибыль в декларации и в форме 2 будет разным?Нет,именно налог на прибыль должен быть одинаковым.Налог,начисленный по декларации за 9 мес =строке 2410 формы 2Цитата: Т.к. декларация фактически я сдавала за 3 квартал 2016 г., а форма 2 будет за 9 месяцев.Налог на УСН по декларации также должен совпадать с формой 2.Только для него я бы добавила в Ф2 отдельную строку,а не указывала в строке 2410.
