Начисление условного налога на прибыль в 1С 8.2

Comments

• Добрый день!
  Вам надо проверить 99.01.1 и выяснить почему у вас разницы между БУ и НУ - разный налог на прибыль
  Разниц в налогооблагаемой базе при этом у вас нет.
  Сформируйте ОСВ за месяц и выложите тот месяц в котором отражается "Контроль". выкладывайте так, что был виден 90 счет, а он закрыт?
  Пусть будут лучше не видны итоги.
• Условная прибыль краснотой пошла с августа.
• Сформируйте ОСВ за август по счет 99.01.1
• Цитата: Сформируйте ОСВ за август по счет 99.01.1
• А что  на этом счете делает сумма 9160? Что это?
• Цитата: А что  на этом счете делает сумма 9160? Что это?

  Регламентная операция. При закрытии месяца такая проводка формируется автоматом. ПБУ 18/02 не применяем, ручных проводок нет. Субсчет 99.02.1 вообще пустой, ни одной проводки.
• А вы можете выложить справку-расчет по налогу на прибыль за август по данным НУ и по данным БУ.
• Цитата: А вы можете выложить справку-расчет по налогу на прибыль за август по данным НУ и по данным БУ.
• У вас до августа были убытки, а теперь прибыль, все верно.
  

  Цитата: Я так понимаю, он должен на сч. 99.02.

  Нет счет 99.02 используется только при применении ПБУ 18/02.
• То есть, если смотреть первый скрин, там где ОСВ общая, красное кредитовое сальдо по сч. 99.01.1 в мое случае верно?
• Да. Если вы не используете ПБУ 18/02, то разницы в учете БУ и НУ все равно могут быть и в вашем случае все отчеты будут "рвать"  на сумму разниц и будет гореть "Контроль".
  Это нормально, если имеют место разницы. Налог на прибыль начисляется только в бухгалтерском учете.
  При использовании ПБУ 18/02 "Красный" контроль это свидетельство не корректности учета.
• Цитата: Да. Если вы не используете ПБУ 18/02, то разницы в учете БУ и НУ все равно могут быть и в вашем случае все отчеты будут "рвать"  на сумму разниц и будет гореть "Контроль".Это нормально, если имеют место разницы. Налог на прибыль начисляется только в бухгалтерском учете.При использовании ПБУ 18/02 "Красный" контроль это свидетельство не корректности учета.

  Эта разница идет на сумму налога на прибыль по сч. 68.04.1. Т.е. поскольку ПБУ 18/02 я не применяю, у меня налог на прибыль так закрывается?
• Цитата: Эта разница идет на сумму налога на прибыль по сч. 68.04.1.

  Правильно.
  

  Цитата: Т.е. поскольку ПБУ 18/02 я не применяю, у меня налог на прибыль так закрывается?

  На счете 68.04.1? Оплатите закроется. Или вы что-то другое имели ввиду.
• Цитата: Цитата: Т.е. поскольку ПБУ 18/02 я не применяю, у меня налог на прибыль так закрывается?На счете 68.04.1? Оплатите закроется. Или вы что-то другое имели ввиду.

  После оплаты сч. 68.04.1 закроется, а сч. 99.01.1? Так и останется? Просто краснота в оборотке меня пугает немного.
• Цитата: После оплаты сч. 68.04.1 закроется, а сч. 99.01.1? Так и останется?

  Закроется в конце года - реформацией баланса.
  

  Цитата: Просто краснота в оборотке меня пугает немного.

  Она будет. Я честно говоря не вижу смысла отказа от ПБУ 18/02 при работе в программе 1С. Программа достаточно хорошо обрабатывает налоговый учет и более того основные разницы автоматизированы. Но это только мое мнение.
• Понятно. Большое спасибо за подробное разъяснение.